每年四月中之後，許多人都會如釋重負，暫時性的擺脫報稅的煩惱。但是，節稅規劃需要全年計畫和事先準備的重要任務。這篇文章將為您重點整理能夠幫助您在稅務方面取得最佳效果的良好習慣。

收集重要收據

有效減少你的所得稅，首先要培養一個重要的好習慣，那就是收好你的收據，比如送小孩上托兒所(Daycare)或夏令營(Summer camp)的費用，若符合資格，可申請Child and Dependent Care Credit。同樣的，如果你有上大學的孩子，記得保存支付學費的單據，申請大學費用的稅收減免(Education Tax Credit)。如果你支付了大筆的醫療費用，也可能有機會申請列舉扣除，所以務必保留醫院寄來的賬單與繳費紀錄。通常來說，稅務文件應保存至少7年。如果是自用房屋且居住多年，那麼在房屋被賣掉之前，初始購房時的相關費用也需要保留，以便未來才能舉證計算成本。

報稅身分對所得稅的影響

你知道選擇不同的報稅身分可以影響你的所得稅率嗎？比如，夫妻共報（Married Filing Jointly）的標準扣除額比單身報稅高。如果你有被扶養人，你可以選擇作為戶長（Head of Household）報稅，這樣也可以享受較高的標準扣除額。如果你在一年內有家庭狀況的變化，比如結婚、離婚、生子，或者增加了被扶養人，都有可能影響你的所得稅率和標準扣除額，所以要提前進行規劃。

如何避免高額退稅或欠稅罰款？

你是否曾經在報稅時發現自己要麼退稅很多，要麼欠稅很多？如果你退稅金額高達幾千美元，實際上等於你無息貸款給了國稅局。而如果你在報稅時欠稅太多，可能會面臨稅局Under Payment的罰款，這些都可以透過調整雇主的W4表格預扣稅金額來解決。

調整AGI以降低所得稅

AGI（Adjusted Gross Income）可能直接影響你的所得稅率。AGI越低，所得稅率也就越低。稅法提供了各種減少AGI的方法，比如雇主提供的401K退休計劃、存錢到401K帳戶中可以降低AGI。同樣地，參與高自付額的健康保險計劃的人可以存錢到HSA帳戶，這也可以減少AGI。符合資格的人可以將錢存入Traditional IRA帳戶，同樣可以降低AGI和課稅所得。還有一些支出，如學生貸款的利息、支付離婚後的贍養費等等，也可以降低AGI。因此，務必保存相關收據，以備不時之需。特別是401K和Traditional IRA退休金的存入，對納稅人來說是最有利的，不僅可以節稅，還可以增加退休金的投資增值。

聯絡資訊更新的重要性

最近，有許多與報稅有關的詐騙事件，所以稅局建議，如果你搬家，應盡早通知國稅局。使用表格8822來通知稅局你的新聯絡方式，以確保你不會遺失重要的文件，尤其是等待退稅支票的納稅人應特別注意，必須通知稅局地址變更，以免延誤收到支票。如果你在過去一年中結婚了、離婚或更改了名字，也應該通知社會安全局，更新你的社會安全卡上的姓名，以免在來年的報稅時出現問題。

結論

最後，當稅季結束後，請培養簡單的習慣，收好你的收據，做好節稅規劃，這將增加您明年報稅時收到更多退稅的機會。不要等到最後一刻才急忙處理稅務事務，早做準備，將讓您的生活更加輕鬆。

感謝您閱讀本文，下期再會！