你的孩子即將申請大學了嗎？除了大學的申請表，FAFSA（Free Application for Federal Student Aid）的申請也是一個非常重要的項目。獎助學金的金額與父母和學生的稅表及資產有很大關係。本篇文章將重點整理FAFSA獎助學金申請以及稅務和資產的規劃。

申請FAFSA獎助學金的規定

首先，根據FAFSA的規定，大學生年齡在18到24歲之間，父母的收入和資產將被視為能夠部分支持學生上學費用。超過24歲後申請獎助學金時，父母的資產和收入將不被計算在內。在填寫FAFSA申請時，除了需要提供過去一兩年的稅表外，還需要填寫Reportable Assets，這些是指聯邦政府認可的可用於支付大學費用的資產。Reportable Assets包括現金、股票、定存、營利的小生意、營利的農場、出租的房產以及大學529 Plan等等。需要注意的是，以下幾項資產被聯邦政府認定為Non-reportable Assets且不會減少學生獲得獎助學金的金額，包括自住住宅、人壽保險、401k及IRA退休帳戶。因此，在孩子上大學前的一兩年，我們需要全面計劃，增加Non-reportable Assets和減少稅表上的課稅收入。

如何提高獲得獎助學金的機會？

有幾個重要的步驟可以提高你獲得獎助學金的機會。

步驟一：不要錯過FAFSA申請截止日，盡早申請。州政府和學校都需要聯邦版本的FAFSA資訊才能進行下一步。

步驟二：根據所在州和孩子希望就讀的學校，查詢州和學校的獎助學金計劃。例如，在石油豐富的德州，州立大學通常會提供更多的助學金給本州學生。在紐約州，州立大學則提供成績優異的本州高中學生學費減免優惠，還會因為科系如資訊工程和生醫相關科系，有額外更多的獎勵。不同的州立大學還可能不定期獲得州政府的資助，進而發放更多獎助學金，吸引學生。家長和學生務必提早做好詳細的調查和準備功課。

步驟三：FAFSA的基礎在於家長和孩子的稅表。以2023年秋季入學為例，FAFSA主要關注的是2021年的稅表，因為2022年的稅表要到2023年4月中旬才能提交。在這幾年中，如果家長能減少資本利得，不要提取退休帳戶中的金額（如401k或IRA），同時多存錢進入退休帳戶，這樣有效地減少課稅收入，可能能獲得更多的獎助學金。根據FAFSA的公式估算，家長收入每減少1萬美元，獎助學金可能多3,000美元；學生收入每減少1萬美元，獎助學金可能多5,000美元。

步驟四：家長和孩子的Reportable Assets如果減少，可能能增加FAFSA的補助金額。例如，如果家中有高利率的信貸，如果有足夠的現金可以提前償還一部分，這樣銀行中的現金和Reportable Assets都會減少。如果家庭有穩定收入，可以提前還一些房貸本金，減少房貸利息，同時減少銀行中的現金，這樣也能一舉兩得。

步驟五：根據FAFSA的資產申報規則，如果資產在學生的名下，則20%的資產被視為可用於支付大學費用；如果資產在父母的名下，則大約有6%被視為可支付學費的資產。家長和孩子可以根據具體情況調整名下資產。

有趣的是，祖父母為孫子女開立的大學529計劃（College 529 plan）不算在學生和家長的資產中，這提供了一些彈性。如何運用大學529計劃的彈性，可以參考我的另一篇文章。

步驟六：聯邦稅法中有一項大學四年的教育稅額抵免，稱為American Opportunity Tax Credit (AOTC)。如果父母的收入較高，而只能獲得有限的獎助學金，每年最高2,000美元的AOTC是另一個減稅利器。對於大多數中產家庭來說，先使用AOTC，未來在攻讀研究所時再使用大學529計劃，通常效果會更好。關於如何使用高等教育的稅額抵免，你可以參考我的另一篇文章。

步驟七：如果家中有兩個以上的孩子同時上大學，建議每個孩子應都填寫FAFSA申請。根據聯邦補助的計算公式，父母支持多個學生同時上大學可以獲得較多的獎助學金支持。此外，學校和聯邦政府還可能提供低利貸款，甚至在學校內的工作機會也會優先考慮學生家庭的情況。所以，填寫FAFSA時務必填寫詳細，如果家庭經濟情況有變動，也可以提出修正爭取更多的補助。

總結

通過了解各州和學校的獎助學金計劃規定，合理規劃稅表和資產，並善用稅法的優惠措施，你可以增加獲得獎助學金的機會及金額，減輕負擔。填寫FAFSA申請表要時要仔細填寫，確保信息的準確及完整，並盡早申請。如果有任何家庭經濟情況的變化，及時向學校通知。

希望這篇文章對你有所幫助，祝你的孩子順利獲得獎助學金！